■個人的な相続体験

増田に 相続の話 が流れてきてたので、数年前に親を亡くして相続手続きをしたときの経験を書いてみようと思う。

前提として

• 相続税申告がある
• 相続財産に不動産がある
• 遺産配分について争いはない

手続きの優先順位

葬儀については宗派や地域事情があると思うので省略。

ちゃんとした葬儀屋さんに頼めば、最初にやるべき死亡届や埋火葬許可証については手続きをしてもらえると思う。

葬儀が終わると、葬儀会社から市の作っている手続きについての案内を貰う。

例えば、目黒区では おくやみハンドブック を配布している。

基本的にはこれに沿って手続きをすればいいのだけど、実際のところ

• 〆切があって必ずやらなければいけない手続き
• ガイドには載っているけど、実際はやってもやらなくてもいい手続き
• ガイドには載っていないけどやるべき手続き
• ギリギリまでやらない方がいい手続き

が混在している

〆切があって必ずやらなければいけない手続き

相続税申告

一番面倒で〆切が重要なのが、10ヶ月以内にする相続税申告と納付。

相続税申告から逆算して

• 相続税申告には遺産分割協議書が必要
  • 遺産分割協議には財産を確定させる必要がある
    • 財産を確定させるには銀行の残高証明書が必要
      • 残高証明書には法定相続情報一覧図があった方がいい
        • 法定相続情報一覧図を作るには故人の生まれてから死ぬまでの戸籍謄本が必要

という形で芋づる的にやることがあるので、10ヶ月は短い。

相続税申告はかなり難しいので、税理士に頼むのが普通だけど、数十万はかかる。

私は自力でやったけど、完全に自力でやるのは無理なので、数万円を払って相続税申告書を生成してくれるWebサービスを利用した。

相続登記

〆切は3年以内だけど、実際に過料が課される可能性は低いので、ゆるゆるとやればいい。

これも普通は司法書士に頼むけれど、上記のWebサービスを利用して、自力でやった。

前提として、登記できる書き方で遺産分割協議書を書き上げることが重要。

準確定申告

〆切は4ヶ月以内だけど、還付だったので4ヶ月を過ぎてから申告した。

eTaxの確定申告サイトで書類を作成して、電子申告はできないので、印刷して提出。

故人が株や不動産投資をしているとちょっと大変だと思う。

葬祭費や高額療養費の請求など

〆切は2年以内だけど、相続税申告を考えると早めにやって金額を確定させておいた方がいい。

ガイドには載っているけど、実際はやってもやらなくてもいい手続き

現所有者申告

相続不動産がある場合は3か月以内に都税事務所へ出す、のだけど、やらなくても良かったと思う。

都税事務所に電話したら「登記する予定があるならやらなくてもいいですよ」っていう反応だった。

これに限らず、税金系は役所がちゃんと調べて納付書を送りつけてくる。

返却系

ガイドには保険者証とか認定証とか返却しろって書いてあるけど、まあやらなくていい。

ガイドには載っていないけどやるべき手続き

郵便物の転送

郵便局に亡くなったことを伝えても面倒ごとしか起こらないので「私が親と一緒に実家から現住所に引っ越した」という形で転居届を出す。

これで親宛の郵便物も現住所に転送されるようになる。

ギリギリまでやらない方がいい手続き

銀行とかに亡くなったことを伝えるのは、必要になるギリギリまでやらない方がいい。

Webでログインできるのであれば、ログインして明細はダウンロードしておく。

そのほか

解約

公共料金やサービスの解約は淡々とやっていくしかない。

ちなみにNHKは電話一本でOKだった。

紙の請求書が来ているのは分かりやすかったけど、Webで契約してクレジットカード明細に載っているだけのサービスの解約が面倒。

信託銀行などが提供している相続サービスについて

正直言っていらない。Webサイトをよく読むとわかるけど、数百万のお金を取っても相続税申告や登記はやってくれない。

相続税申告を税理士に、不動産登記を司法書士に依頼する以外のサービスは利用する価値は無いかな。

寄付

相続財産をNPOとかに寄付すると、相続税と所得税の両方で控除が使えるのでお得。

みんなも寄付しよう。

Permalink | 記事への反応(2) | 01:01

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